Créer et gérer sa propre entreprise est une aventure passionnante. Mais savez vous que du choix de votre statut juridique jusqu’à la cession de votre entreprise, toutes vos décisions ont un impact sur votre fiscalité personnelle et professionnelle ? Le "métier" de chef d'entreprise suppose donc de connaître les principes de base de la fiscalité des entreprises et les obligations comptables qui en découlent. Votre expert-comptable Compta In Touch vous partage aujourd'hui quelques éléments pour mieux appréhender vos obligations fiscales et connaitre les dispositifs fiscaux susceptibles de vous aider. N'hésitez pas à nous contacter pour toute question d'ordre fiscal, nos comptables et nos juristes sont aussi là pour vous donner tous les conseils fiscaux dont vous avez besoin.
Qui appeler pour une question fiscale ?
Notre expertise fiscale à votre service
Formé au suivi de l’actualité fiscale, votre conseiller fiscal Compta In Touch vous explique comment réduire vos coûts et bénéficier des coups de pouce fiscaux octroyés en fonction :
- du secteur d’activité (Maitre restaurateur, artisan d'art, etc.)
- de la zone d'implantation géographique de l'entreprise (zones ZFU-TE, ZRR, BUD, BER, etc.)
- des investissements (crédits d’impôts liés à la recherche et à l’innovation)
- des embauches (baisse ou exonérations de cotisations sociales)
Dès la création puis tout au long de la vie de votre entreprise, nous vous aidons à tirer le meilleur parti de la réglementation fiscale pour optimiser votre rémunération et réussir vos projets.
À chaque moment clé de la vie de votre entreprise : besoin de financement, développement, anticipation des difficultés, préparation de la transmission, nous mettons en place les solutions légales permettant de réduire le montant de votre imposition, que vous ayez opté pour l’impôt sur les sociétés ou l’impôt sur le revenu.
L'expert-comptable : des compétences pluridisciplinaires pour votre entreprise
Même si elle revêt une grande importance, la fiscalité n’est pas le seul paramètre à prendre en compte dans la gestion financière de l’entreprise. Avant d’opter pour une stratégie, il faut analyser les impacts au niveau opérationnel mais aussi juridique.
C’est pourquoi il est intéressant de faire appel à un expert-comptable. Vous avez ainsi accès à un seul interlocuteur, compétent dans tous les domaines qui touchent à la vie de votre entreprise :
- Fiscalité (impôts, taxes, acomptes IS, TVA, etc.)
- Juridique (modifications statutaire, augmentation de capital, cession de parts, etc.)
- Comptabilité (gestion financière, bilan comptable, compte de résultat, etc.)
- Ressources humaines (paie, contrat de travail, etc.).
Rappelons qu’en France, l’expertise-comptable est une profession réglementée. Notre déontologie et notre mission, c’est de vous conseiller et de vous orienter afin de contribuer à la pérennité de votre entreprise. Ce, en plus de vous décharger de l'ensemble de vos obligations fiscales et comptables dans le strict respect des règles de l’administration fiscale. Nous sommes également à vos cotés dans le cadre d'un contrôle fiscal.
Comment remplir sa déclaration d'impôt ?
La déclaration d’impôts 2022 et la liasse fiscale
À partir du moment où vous avez opté pour un régime fiscal réel, IR ou IS; vous devez télétransmettre votre liasse fiscale dans les délais impartis.
Si votre entreprise est soumise à l’impôt sur les sociétés (IS) :
- Vous devez calculer votre résultat fiscal : à partir du résultat comptable, il faut ajouter les réintégrations extra-comptables (charges non déductibles) et soustraire les déductions extra-comptables (produits non imposables)
- La déclaration annuelle du résultat doit être faite par voie dématérialisée
- La date limite est fixée au 2ème jour ouvré suivant le 1er mai si la date de la clôture de l'exercice comptable est fixée au 31 décembre. Pour les entreprises ayant un exercice comptable décalé, la déclaration doit être déposée au plus tard dans les 3 mois suivant la clôture de l’exercice.
Si votre entreprise est soumise à l’impôt sur le revenu (IR), vous avez le choix entre deux régimes fiscaux, selon le niveau de votre chiffre d'affaires (CA) :
- Le régime fiscal micro (micro BIC ou micro BNC) : vous devez alors déclarer votre chiffre d’affaires encaissé, auquel l’administration fiscale applique un abattement forfaitaire (71%, 50% ou 34% selon la nature de votre activité)
- Le régime du réel (simplifié ou normal) : il faut déclarer votre bénéfice (recettes diminuées des charges déductibles).
Déclarer ses dividendes
Quand vous faites votre déclaration d’impôt, il ne faut pas oublier de déclarer vos dividendes lorsque vous en percevez.
En principe, les dividendes sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) également appelée « flat tax ». La taxation s’élève à 30% : 12,8 % au titre de l'impôt sur le revenu et 17,20 % au titre des prélèvements sociaux.
À savoir que vous pouvez être dispensé de l’acompte de 12,8 % si votre revenu fiscal N-2 est inférieur à 50 000 € (ou 75 000 € pour un couple soumis à l’imposition commune).
Une autre option est possible : vous pouvez choisir le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Dans ce cas vos dividendes s’ajoutent aux autres revenus de votre foyer fiscal, dans la catégorie des revenus de capitaux mobiliers. En fonction de votre situation personnelle, cette option peut vous permettre de payer moins d’impôts. Contactez votre conseiller Compta In Touch pour vérifier la meilleure option pour vous !
Les contrôles de l’administration fiscale et la nécessité de la veille fiscale
L’imposition des entreprises repose très largement sur un système déclaratif. En contrepartie, cela donne le droit à l’administration fiscale de procéder à des contrôles fiscaux. Au-delà des fraudes intentionnelles, les redressements fiscaux peuvent également être causés par des erreurs involontaires des chefs d’entreprise. D’autant plus que la législation évolue régulièrement et qu’il est très difficile de la suivre sans une veille fiscale approfondie.
Qui peut m'aider à faire ma déclaration d'impôts ?
Des spécificités liées à chaque statut juridique
Les informations fiscales disponibles en ligne peuvent vous aider à remplir vos déclarations, mais elles restent générales.
Entre le gérant d’une EURL et le propriétaire-bailleur sous le régime LMNP (loueur meublé non professionnel), les problématiques sont très différentes. Il en va de même pour les sociétés qui comportent des spécificités en fonction de leur forme juridique. Par exemple, les SCI et les SCM sont deux types de sociétés civiles, mais pour autant, le régime fiscal et les options à choisir ne sont pas les mêmes.
Pour prendre en compte à la fois les intérêts de votre entreprise et votre situation fiscale personnelle, nous vous conseillons de faire appel à un professionnel pluridisciplinaire pour remplir vos déclarations d’impôts.
Quand consulter un conseiller fiscal ?
Vous souhaitez faire appel à un conseiller fiscal ? Sachez qu’en France, seules quelques professions sont habilitées à remplir vos déclarations fiscales, parmi lesquelles la notre : expert-comptable.
En outre, vos obligations fiscales ne se limitent pas à vos déclarations d’impôts. Ce pourquoi nous vous aidons à gérer toutes vos obligations fiscales, et la comptabilité qui en découle :
- les taxes locales : CFE, taxe foncière,
- la CVAE,
- la TVA : les déclarations et le paiement par télétransmission
- la taxe sur les véhicules de sociétés, la taxe sur les salaires
- les demandes de crédit d'impôt (formation, recherche et développement, etc.)
Conseil fiscal en ligne
La grande force de Compta In Touch ? C’est un cabinet d’expertise-comptable en ligne, qui allie la rigueur professionnelle (Membre de l’Ordre des experts-comptables de Paris depuis 2014) à l’agilité pour répondre à tous vos besoins :
- Des outils digitaux intuitifs et sécurisés : pour faciliter vos opérations courantes et le pilotage de votre activité
- Un accompagnement personnalisé : des comptables réactifs et disponibles par visio, mail ou téléphone
- Des tarifs compétitifs : nos offres sont transparentes et sans engagement.
L'essentiel à retenir
Maîtriser la fiscalité des entreprises vous aide tout d'abord à remplir vos obligations vis-à-vis de l'administration fiscale. Mais elle permet également, grâce aux différents dispositifs fiscaux, de réduire vos charges. En nous confiant vos obligations légales, vous obtenez l'assurance qu'elle seront remplies dans les délais impartis et vous évitez tout risque d'erreurs. Vous gagnez en temps et en sérénité pour vous consacrer au coeur de votre métier et au développement de votre entreprise.
Vous cherchez un copilote pour votre entreprise à un tarif avantageux ? Nos experts-comptables en ligne Compta In Touch prennent en charge votre comptabilité, vos obligations fiscales, vos formalités juridiques et le volet social de votre entreprise. Contactez-nous pour obtenir votre devis personnalisé !
